甘肃省股份制企业内部职工持股暂行办法
甘肃省人民政府办公厅
甘肃省股份制企业内部职工持股暂行办法
甘肃省人民政府办公厅
为了加快我省国有企业建立现代企业制度的步伐，规范股份制企业内部职工持股，保护企业和职工的合法权益，探索在社会主义市场经济条件下公有制的多种实现形式，根据《中华人民共和国公司法》（以下简称《公司法》）和《中华人民共和国工会法》（以下简称《工会法》），结
合甘肃实际情况，特制定本暂行办法。
第一章 总 则
第一条 公司内部职工持股是指公司内部职工个人出资认购本公司部分股份，职工直接持有或组成职工持股会持有并进行管理的一种新型的产权组织形式。
第二条 本办法适用于国有企业在我省行政区域内依法设立的有限责任公司和以发起方式设立的股份有限公司，不适用于以募集方式设立的股份有限公司。内部职工持股不纳入向社会公开募集股份的范围。
第三条 鼓励国有大中型企业改组设立有限责任公司或股份有限公司，按照本办法规定吸收内部职工持股。
银行、保险等金融机构，享有特许经营权及享有特殊优惠政策的企业，暂不实施公司内部职工持股。
第四条 实行公司内部职工持股的企业，不妨碍、不排除社会法人、个人、外商投资者作为发起人参股。
第五条 公司内部职工持股主要采取两种方式：公司内部职工人数较少的，可采取以发起人方式由自然人直接持股；公司内部职工人数较多的，职工通过持股会间接持有公司的股份。
第六条 公司内部职工持股坚持入股自愿、风险共担、利益共享的原则。
第七条 实行内部职工持股的公司，具备条件的可以试行净资产增值奖励职工股份的办法。
第二章 公司内部职工持股的范围和入股的方式
第八条 公司内部职工持股的范围：
（一）在公司及其子公司、分公司工作满1年，并在劳动工资名册上列名的已签订劳动合同的职工；
（二）公司的董事、监事、经理；
（三）公司派往境内外子公司、关联公司、代表处、办事处工作，劳动人事关系仍在本公司的人员；
（四）公司及其子公司、分公司在册管理的离退休职工。
第九条 职工入股的方式，以现金出资为主。具体可采用三种方式：
（一）个人以现金出资入股；
（二）科技人员可以专利技术折价入股。对属职务发明的技术成果，经评估，可将技术价值的20％量化给发明者个人持股；新进入公司的科技人员可以带入的先进技术折价入股；
（三）可以将公司公益金划为专项资金借给职工购股，借款利率由公司股东会或产权单位参照银行贷款利率自行确定。
第十条 国有资产经评估后可以全部入股，也可以有偿转让一部分为职工持股。其转让收入，国家可以收回，用于其他企业或项目的投入；也可以经同级财政和国有资产管理部门批准，留企业有偿使用；也可以暂借企业使用，待增资扩股时转为国家资本金。
第三章 公司内部职工持股比例
第十一条 企业经批准在设立公司或者公司增资扩股时，均可以吸收内部职工入股。内部职工持股比例应参照公司股权设置和职工的实际出资能力确定。
公司职工持股比例最少不低于公司总股本的10％。非国家垄断和没有特殊规定的行业，根据需要和可能，公司内部职工持股可以达到相对控股或绝对控股的比例。
第十二条 公司应依据职工个人的岗位、职称、学历、工龄和贡献等因素，确定职工认购的股份数额，具体办法由各公司自行确定。
第十三条 董事长、经理持股额与一般职工持股额应保持合理的比例，原则上不低于职工平均持股额的3－5倍。
第十四条 公司可根据具体情况，适度提高经营管理人员、业务和技术骨干的持股限额。技术人员以技术入股，不受有关比例规定的限制。
第四章 试行净资产增值奖励职工股份
第十五条 实行职工内部持股的公司，经济效益好，对国家贡献大，净资产增值超过下达指标的，可试行净资产增值超指标部分对经营者和职工进行赠股（不得发现金），作为职工内部持股个人出资购股的补充。
第十六条 赠股比例：
（一）以国有资产管理部门规定或下达的国有净资产增值指标为依据，非国有资本控股的公司以股东会或董事会确定的净资产增值幅度为依据，超指标部分拿出50－80％用于职工赠股。
（二）赠股分三个层次，即经营者（董事长、经理、党委书记及其副职）、中层管理人员、其他职工。将拿出的净资产增值部分划为100％，按比例赠股。具体比例由公司根据各个层次的人员多少、拉开差距的大小测算确定。平均赠股数额，中层管理人员不高于职工的1－3倍，经
营者不高于中层管理人员的1－3倍。
（三）经营者、中层管理人员、其他职工三个层次内部，不搞平均主义，根据岗位、责任、贡献大小有所区别。具体幅度要从企业实际出发，由公司董事会制订，股东大会批准，纳入公司章程。
（四）试行净资产增值奖励职工股份的公司，赠股价值按当期公司每股净资产价值进行折算。
第十七条 净资产增值奖励职工股份的管理：
（一）净资产增值奖励给经营者、中层管理人员和其他职工的股份，退休前不得转让、回购。调离、辞退（包括死亡）等原因离开公司的，股份收回，归赠股前资本所有者。经营者、中层管理人员和其他职工达到退休年龄，其赠股可继续持有，也可转让，或由公司回购。回购按上年度
末每股净资产计算。
（二）净资产增值奖励职工的股份，计入个人名下，纳入职工持股会统一管理，但要分项计帐。
第十八条 试行净资产增值奖励职工股份的公司，要从严审查，净资产没有超指标增值、经济效益不好或每股净资产价值低于股份票面价值的不能试行。对于弄虚作假的，一经发现，要全额扣回，追究有关人员责任。试行净资产增值奖励职工股份的公司，中央在甘企业、省属企业经省
国有资产管理局审核后，报省体改委审批，地县企业经地州市国有资产管理部门审核后，报地州市体改委审批。
第五章 职工持股会
第十九条 职工持股会，是指依照本暂行办法设立、隶属公司工会、专门从事内部职工持股管理工作、代表内部职工股持有人行使股东权利、维护出资职工合法权益并以公司工会社团法人名义承担民事责任的组织。
每个公司只能设立一个职工持股会。
职工持股会坚持公开、公平、公正和自律、监管、规范的原则。
第二十条 职工持股会会员以其出资额为限对职工持股会承担责任，享有权益。职工持股会以其全部出资额为限对公司承担责任。
职工持股会作为出资者按投入公司的资本额享有所有者的资产受益、重大决策和选择管理者等权利。
第二十一条 职工持股会的资金，仅限于购买本公司的股份，不得用于设立企业和购买社会发行的股票、债券，也不得用于向本公司以外的企事业单位投资。
第二十二条 设立职工持股会应当具备下列条件：
（一）会员人数在五十人以上；
（二）持股会股份金额不低于10万元；
（三）会员共同制定持股会章程；
（四）建立职工持股会的组织机构。
第二十三条 职工持股会依法制定持股会章程，明确会员的权利、义务。持股会章程对职工持股会、会员、理事具有约束力。
职工持股会设立后，依据国家有关法规和职工持股会章程开展活动。
第二十四条 职工持股会章程应载明下列事项：
（一）职工持股会名称；
（二）职工持股会宗旨；
（三）职工持股会股份金额；
（四）会员资格、出资数额的规定；
（五）会员出资凭证内容及样式；
（六）会员的权利和义务；
（七）会员出资转让的规定；
（八）会员离职或死亡时股份回购的规定；
（九）会员红利分配办法；
（十）职工持股会的组织机构；
（十一）理事长产生的程序和职权范围；
（十二）职工持股会章程的修改程序；
（十三）职工持股会的解散事由和清算办法；
（十四）会员大会认为需要规定的其他事项。
第二十五条 经持股职工选举产生的职工股东代表，依照《公司法》等有关法律、法规的规定进入公司股东会、董事会和监事会，代表持股职工权益，行使公司股东、董事、监事的职权，并承担相应的责任和义务。
第二十六条 职工持股会理事会由会员大会选举产生，一般由3至7人组成。理事会设理事长一人，会员较多的持股会，可设副理事长1至2人。理事长、副理事长由理事会选举产生。理事任期为三年，可以连选连任。
第二十七条 职工持股会办事机构应本着精干、高效和以兼职为主的原则设置。理事会成员一般应为兼职，办事机构可由工会机关代理，理事长可由工会主席兼任。
第二十八条 职工持股会的设立由创立公司工会提出申请，报省体改委或地州市体改委审批，报省总工会或地州市工会备案。
设立股份有限公司和省属企业、中央在甘企业设立的有限责任公司，需设立内部职工持股会的，由创立公司工会申请，报省体改委审批，报省总工会备案；地县企业设立的有限责任公司，需设立内部职工持股会的，由创立公司工会申请，报地州市体改委审批，报地州市工会备案。
创立公司工会应向体改委报送下列文件：
（一）设立职工持股会的申请书；
（二）上级业务主管部门同意设立职工持股会的文件；本企业同意设立职工持股会的文件；企业职代会同意设立职工持股会的决议；
（三）设立职工持股会的方案；
（四）职工持股会章程（草案），会员名册和出资证明；
（五）验资证明；
（六）工会社团法人资格证明；
（七）公司章程；
（八）审批部门要求的其他文件。
第二十九条 职工持股会应负有对职工个人股利收入的个人所得税代扣代缴的义务。股份制企业用资本公积金转赠个人的股份免征个人所得税，股份制企业用盈余公积金分给个人的红利、股息照章征收个人所得税。经营困难的公司，经政府有关部门批准，职工股的分红可享受税收的优
惠政策。
第六章 有关问题的处理
第三十条 将公司公益金划为专项资金借给职工购股的企业，一般应在借款合同中规定职工用所持股份分得的红利归还借款本息。红利分配不足偿还当年应还借款本息部分，逐步从职工工资或奖金中扣还。
第三十一条 发起设立的股份有限公司转为上市公司，内部职工股可按上市公司要求折股上市流通，超比例的部分由职工持股会持有。
第七章 附 则
第三十二条 本暂行办法侧重于规范公司内部职工持股。股份有限公司和有限责任公司的设立及未涉及事项，按照《公司法》、《工会法》和其他相关法规、规定执行。
第三十三条 非国有企业改组设立的有限责任公司和股份有限公司可以参照执行。
第三十四条 本暂行办法由省体改委负责解释。
第三十五条 本暂行办法自发布之日起施行。
1999年5月17日
公路工程施工监理办法
交通部
公路工程施工监理办法
1992年5月16日，交通部
第一章 总 则
第一条 为加强公路工程质量管理、控制工期和造价，提高投资效益及施工管理水平，完善施工监理制度，制定本办法。
第二条 列入公路基本建设计划的大中型公路工程项目，均应按本办法实行施工监理。
外资贷款的公路工程项目，除执行专门规定外，也应执行本办法的规定。
其他公路工程项目的施工监理，可参照本办法执行。
第三条 施工监理是指已取得交通部颁发的公路工程施工监理资格证书的监理单位，受建设单位的委托或指定，对施工的工程合同、质量、工期、造价等进行全面的监督与管理。
第四条 施工监理业务的依据，是根据国家法律和有关技术、经济法规和技术标准而订立的施工合同文件。
第五条 交通部和各省、自治区、直辖市交通厅（局）按统一领导，分工负责原则管理公路工程施工监理工作。各级交通主管部门必须确保监理单位独立、公正地行使监理职权。
第六条 实行施工监理的公路工程项目，施工单位应服从监理单位的监督管理，配合监理单位搞好监理工作；建立和加强自身的质量保证体系，建立各级质量管理责任制度，配备专职质量自检人员。
第七条 监理单位和监理人员应本着“严格监理、热情服务、系公办事、一丝不苟”的原则，认真制定、执行有关施工监理业务服务守则，搞好施工监理工作。
第二章 监 理 组 织
第八条 承担公路工程施工监理业务的单位，必须是经交通主管部门审批，取得公路工程施工监理资格证书、具有法人资格的监理组织，按批准的资质等级承担相应的施工监理业务。
第九条 监理单位承担监理业务应与建设单位签订监理服务合同。根据工程规模、难易程度、合同工期、现场条件等因素，建立现场监理机构，配备相应的人员和设备；按照施工合同文件，独立、公正、有效地开展施工监理业务。
第十条 现场监理人员的构成，应根据被监理工程的类别，规模和能对施工监理进行有效控制的原则，按下列规定进行配备。
（一）现场监理人员包括：监理总负责人（称总监）、总监代表、高级驻地监理工程师、专业监理工程师（以上统称为监理工程师）；测量、试验操作人员和现场旁站人员（以上统称监理员）；以及必要的文书、行政人员。
（二）项目监理总负责人（总监）、总监代表、高级驻地监理工程师，一般应具有高级工程师或高级经济师技术职称并应取得交通部颁发的监理工程师证书。
（三）专业监理工程师应具有工程师或经济师技术职称并应取得交通部颁发的监理工程师证书；分别有路基、路面、结构、机械、材料、试验、测量、计划及合同管理等方面的专业人员。
（四）测量、试验及现场旁站等监理员必须具有初级技术职称或经过专业技术培训。
第十一条 监理人员的数量应根据工程的规模、投资、工期、复杂程度、自然条件、设计深度、施工方法等因素确定。按年计划完成投资配备时，暂按每百万元为：路线0．4～1．0人、独立大桥和隧道0．3～0．6人；按公路里程配备时，施工路段每公里0．5～1．2人。
第十二条 承担施工监理的单位应配备有测量、通信、交通等工具及现场办公、住宿等设施，并有一个独立的中心试验室及主要检验设备，其规模和数量根据实际需要确定。上述设备和设施，可以根据监理服务合同由建设单位提供或监理单位自备。其费用由建设单位承担并列入工程量清单。
第十三条 监理服务费，应根据工程规模、难易程度、工期以及建设单位为监理人员提供设备、生活设施等因素，由建设单位和监理单位在所签订的监理服务合同中确定。
第三章 职责与权限
第十四条 监理工程师的职责权限与义务应在建设单位和施工单位签订的施工合同文件以及建设单位和监理单位签订的监理服务合同中明确。
第十五条 监理工程师在计划管理方面的职责是：
（一）审批施工单位在开工之前提交的总施工进度计划、现金流动计划和总说明以及在施工阶段提交的各种详细计划和变更计划。
（二）审批施工单位根据总施工进度计划编制的年度计划。
（三）在施工过程中检查和监督计划的实施。当工程未能按计划进行时，可以要求施工单位调整或修改计划，并通知施工单位采取必要的措施加快施工进度，以使实际施工进度符合施工合同的要求。
（四）定期向建设单位报告工程进度情况。当施工进度可能导致合同工期严重延误时，有责任提出中止执行施工合同的详细报告，供建设单位采取措施或做出决定。
第十六条 监理工程师在质量控制方面的职责是：
（一）向施工单位书面提供原始基准点、基准线和基准标高等资料，进行现场交验并验收施工放样。
（二）在开工前和施工过程中，检查用于工程的材料、设备，对于不符合合同要求的，有权拒绝使用。
（三）签发各项工程的开工通知书，必要时通知施工单位暂时停止整个工程或任何部份工程的施工。
（四）对施工单位的检验测试工作进行全面监督；有权利用施工单位或自备的测试设备，对工程质量进行检验，采取数字控制。
（五）按施工程序跟班检查，对每道工序、每个部位进行质量检查和场现监督，对质量符合施工合同规定的部分和全部工程予以签认；对不符合质量要求的工程，有权要求施工单位返工或采取其他补救措施，以达到合同规定的技术要求。
（六）检查施工方法，审查试验路段施工方案和工艺，批准特殊技术处理措施和特殊操作工艺。
（七）审核竣工的部分永久工程或竣工的全部工程的交工验收申请报告，向建设单位转报并提交相关报告；参加建设单位或其上级主管部门主持的交、竣工验收工作。
第十七条 监理工程师在计量与支付方面的职责是：
（一）按施工合同的规定，现场计量核实合同工程量清单所规定的任何已完工程的数量和价值。
（二）按合同规定和建设单位授权，审查、签发期中支付证书及合同终止后任何款项的支付证书。对不符合技术规范和合同文件要求的工程项目和施工活动，有权暂拒支付，直至上述项目和活动达到要求。
（三）除非施工合同文件另有规定，对合同执行期间，由于国家或省（自治区、直辖市）颁布的法律、法令、法规等致使工程费用发生的增减和人工、材料或影响工程费用的任何其他事项的价格涨落，而引起的工程费用的变化，监理工程师在与建设单位和施工单位协商后，经计算合理确定新的合同价格或调整幅度予以支付。
第十八条 监理工程师在合同管理方面的职责是：
（一）主持开工前的第一次工地会议和施工阶段的常规工地会议，并签发会议纪要；有权参加施工单位为实施合同组织的有关会议。
（二）根据工程实际情况，监理工程师有权按施工合同文件规定的变更范围，对工程或其任何部分的型式、质量、数量及任何工程施工程序做出变更的决定，确定变更工程的单价和价格，并下达变更令。对施工合同中规定的较大变更，由监理工程师审查后报建设单位核批。
（三）对施工单位提出的竣工期的延长或费用索赔，有责任就其申述的理由，查清全部情况，并根据合同条款审定延长的工期或索赔的款额，经建设单位批准后发出通知。
（四）监理工程师必须认真审查施工单位的任何分包人的资格和分包工程的类型、数量，提出建议报建设单位核准。
（五）监督施工单位主要技术、管理人员的构成、数量与合同所列名单是否相符；对不称职的主要技术、管理人员，监理工程师有权提出更换要求。
（六）对施工单位进场的主要机械设备的数量、规格、性能按合同要求进行监督、检查。由于机械设备的原因影响工程的工期、质量的，监理工程师有权提出更换或停止支付费用。
（七）督促建设单位及时妥善完成合同规定的责任事项和法定承诺。
第四章 政府监督及纠纷处理
第十九条 监理单位必须严格履行施工合同及监理服务合同，接受交通主管部门和各级公路工程质量监督部门的管理。
第二十条 建设单位与施工单位在执行施工合同中发生合同争端，应按照施工合同及有关法律法规的规定，提交监理工程师协调解决。如协调不成，可由建设单位的上级主管部门予以调解。调解不成时，可申请当地经济合同中规定的仲裁机关仲裁。也可直接向法院起诉。
第二十一条 监理单位或人员营私舞弊，损害建设单位、施工单位利益或因监理人员失职造成重大事故和经济损失的，除按法律规定承担其法律责任外，其行政、资质主管机关可视情节轻重，分别给予扣减监理服务费、责令停业整顿、警告、降低资质等级、吊销监理资格证书的处罚。
第五章 附 则
第二十二条 本办法由交通部负责解释。
第二十三条 本办法自一九九二年六月一日起施行。交通部一九八五年发布的《公路工程质量监理暂行办法》和交通部工程管理司印发的《公路工程施工监理暂行办法》同时废止。
